（3）和珅同乾隆共同“修持密宗”。乾隆崇奉喇嘛教，對佛教經典頗有研究。他曾主持翻譯並刻印了《滿文大藏經》。和珅也學佛經，有的書說和珅同乾隆一起“修持密宗”。總之，和珅同乾隆有著一種極為特殊的、難以言明的密切關系。
（4）和珅體貼侍奉乾隆。乾隆是老人，喜歡別人奉承、照顧，和珅就陪伴在乾隆左右，對皇上服侍照顧，體貼周到。從朝鮮《李朝實錄》中可以看到：和珅雖貴為大學士、軍機大臣，但每當皇帝咳嗽吐痰的時候，他就馬上端個痰盂去接。
（5）和珅滿足乾隆侈欲。乾隆晚年生活奢華、大興土木，為自己建造了甯壽宮及花園（乾隆花園），以作退閑頤養天年之所。他六次南巡，沿途建造了30座行宮，花費巨大。乾隆80歲大壽，舉行萬壽大典和千叟宴。和珅總管這件事，需要大量銀子，當時國庫拮據，銀子從哪里來呢？和珅用各種手段聚斂錢財，比如侵吞、賄賂、索要、放債、開店、收稅、盤剝鹽
商等。他命令外省三品以上大員都要進獻，在京各衙門長官要捐出俸銀，兩淮鹽商要捐銀400萬兩。和珅很快滿足了乾隆80大壽花費的需要。和珅還用“議罪銀”，就是讓有過失的官員，以交納罰銀代替處分，少則數千兩，多的幾十萬兩。這些“議罪銀”不入國庫，交到內務府，入乾隆私囊。內閣學士尹壯圖上奏皇帝表示反對，結果差點丟了性命。昭梿在《嘯亭雜錄》中說，和珅多方搜刮勒索，使得原來入不敷出、需要戶部補貼的內務府，沒有幾年就扭虧為盈。乾隆能夠隨意享樂，當然對和珅就更加依賴。同時，和珅也中飽私囊，凡是外省進貢皇上的禮物，都要過和珅這一關，他從中截取，以致他所藏珍珠手串，比皇宮的還多還大。和珅有一部分珠寶就藏在住宅的夾牆里。
乾隆年齡愈來愈老，執政時間愈來愈長，宮女、妃嬪、太監都沒有文化，不能同他交談詩文、書畫、佛經，也不能幫他處理軍國大事、進行多種語言文字交流。所以，和珅對老年乾隆來說，是沒有一個人可以替代的。由于乾隆的寵信，和珅的官職扶搖直上，在清朝近300年曆史上是空前絕後的。和珅的官，武職——鑲藍旗滿洲都統、正白旗滿洲都統、鑲黃旗滿洲都統、步軍統領；文職——內務府大臣、禦前大臣、議政大臣、正白旗領侍衛內大臣、正黃旗領侍衛內大臣、軍機大臣、領班軍機大臣、協辦大學士、文華殿大學士、戶部尚書、吏部尚書、兼辦理藩院尚書事；學職——殿試讀卷官、日講起居注官、《四庫全書》館正總裁、石經館正總裁、國史館正總裁、翰林院掌院學士；錢官——崇文門稅務監督；內職——兼管太醫院、禦藥房事務；爵位——太子太保、伯爵、公爵。
和珅升官的同時，也在為自己挖掘墳墓。和珅靠乾隆寵信發跡，也必然隨乾隆升天而自斃。
嘉慶早在做皇子嘉親王時，就對和珅不滿。嘉慶繼位後，乾隆還在，他投鼠忌器，而沒敢動手。
嘉慶四年（1799年）正月初三日，乾隆崩于紫禁城養心殿。嘉慶帝颙琰在乾隆死日親政。嘉慶在辦理大行皇帝乾隆大喪期間，采取斷然措施，懲治權相和珅，舉朝上下，大為震驚。
乾隆做了四年太上皇，仍緊緊地把持著實權。這時的和珅依然受寵，但是畢竟形勢發生了變化。和珅在乾隆與嘉慶間采取“四手”：第一手是緊緊依靠太上皇乾隆，第二手是討好嘉慶皇帝，第三手是限制嘉慶皇帝的權勢，第四手是防止嘉慶日後對自己進行懲處。所以他在乾隆和嘉慶之間、在嘉慶面前和背後，都表現了“兩面派”。
和珅竭盡全力限制嘉慶，培植任用自己的親信。嘉慶即位時，他的老師朱珪當時任廣東巡撫，向朝廷上了封表示慶賀的奏章。和珅就到乾隆面前告朱珪的狀，不過乾隆未予理睬。嘉慶元年（1796年），乾隆准備召朱珪回京，升任大學士，嘉慶寫詩向老師表示祝賀。和珅又到乾隆那里告狀，說嘉慶皇帝籠絡人心，把太上皇對朱珪的恩典，算到自己身上。這一次，乾隆生氣了。他問軍機大臣董誥：“這該怎麼辦？”董誥跪下勸諫乾隆說：“聖主無過言。”乾隆才作罷。不久，和珅還是找了個借口，慫恿乾隆將朱珪從兩廣總督降為安徽巡撫。和珅還將他的門下吳省蘭派到嘉慶身邊，名義上是幫助整理詩稿，實際上是監視嘉慶的言行。嘉慶二年（1797年），領班軍機大臣阿桂病故。和珅只知進、不知退，便成為領班軍機大臣。這時的乾隆，已年老體衰，記憶力很差，昨天的事，今天就忘，早上做的事，晚上就不明白了。和珅真正成了乾隆的代言人，也就更加為所欲為。
和珅自作聰明，作繭自縛，自壞其事。颙琰當皇子時，被定為儲君。和珅密知此事，于乾隆公布嘉慶為皇太子的前一天，送給颙琰一柄如意，暗示自己對嘉慶繼位有擁戴之功。嘉慶笑在臉上，恨在心里。但因和珅是乾隆的寵臣，老奸巨滑，朝廷上下，各種關系，盤根錯節，不便動手。嘉慶在乾隆死後短短的15天里，就把一個被先帝恩寵30年的“二皇帝”加以懲治，舉措得體，乾淨利落，取得勝利。嘉慶采取的辦法是：
第一，欲擒故縱。嘉慶繼位後，太上皇還健在。他面對一個老謀深算，並深受太上皇寵愛的和珅，采取了欲擒故縱的策略。和珅的一舉一動，他看在眼里，不動聲色。有些大臣在他面前批評和珅，嘉慶說：“我還准備讓和珅幫我治理國家呢！”嘉慶向太上皇奏報的一些軍國大事，也經常讓和珅去代奏、轉奏，以此表示信任，穩住了和珅。